1) Formation:

- forme affirmative: base verbale, sauf 3° personne du singulier (il/elle/on).

I live in Charvieu.
He lives in Pont-de-Chéruy.

- formes négative et interrogative:

Do you live in Charvieu? No, I don't live in Charvieu!
Does he live in Pont-de-Chéruy? No, he doesn't lives in P.

2) Emploi:

On l'utilise pour l'habitude, les vérités générales, le goût, les caractéristiques permanentes ...
On l'emploie par exemple pour raconter des blagues, commenter un match de football, ou pour narrer des actions rapides et qui s'enchainent.